Регулятор напомнил аудиторам, как выявлять сомнительные операции

Точно оценивайте уровень риска клиента

На уровень риска влияют множество факторов: 

• результаты идентификации клиента, его представителя, выгодоприобретателя, бенефициара;
• специфика сектора экономики, в котором работает компания;
• ее организационная структура;
• вид используемых продуктов и услуг;
• операции, которые проводит клиент, их соответствие заявленному виду деятельности. 

Уделяйте внимание операциям с бюджетными средствами

Государство особо контролирует операции с бюджетными средствами. Аудиторы и аудиторские компании должны уделять им повышенное внимание, чтобы вовремя выявлять вывод денег или их незаконное использование при проверке документов аудируемых лиц.

Применяйте в работе рекомендации регулятора

В личном кабинете Росфинмониторинг регулярно выкладывает аналитику и рекомендации по работе с клиентами:

• результаты национальной и секторальной оценки рисков;
• типологии и схемы с описанием признаков необычных операций;
• информационные письма с разъяснениями. 

Проверьте внутренние процедуры после разъяснений регулятора

Информационное сообщение Минфина и Росфинмониторинга от 01.08.2023 г. можно изучить здесь.

1. Пересмотрите процедуры внутреннего контроля, которые применяются в оценке уровня риска.
2. Проверьте, учтены ли в них все рекомендации регулятора. 
3. Если что-то упустили, внесите изменения и дополнения в организацию системы внутреннего контроля и оценку уровня риска клиентов. Это повысит точность выявления подозрительных операций. 

Контур.Призма поможет быстро провести идентификацию и скоринг клиента. Сервис оценит уровень риска автоматически, при расчете учтет более 70 критериев. И сформирует анкету по всем требованиям 115-ФЗ. Ее можно скачать в любой момент и предъявить регулятору.

Источник: https://kontur.ru/prizma/news/45206-vyyavlyat_somnitelnye_operacii